区政府：

       2018年，我局在区委、区政府和上级审计机关的领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指导，紧紧围绕法治政府建设这个中心，始终坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，牢固树立科学审计理念，主动适应经济发展新常态，依法履行审计监督职能。我局认真学习贯彻党的十九大和习近平总书记在中央审计委员会第一次会议上的讲话精神，按照国务院《全面推进依法行政实施纲要》，积极履行审计监督职责，加大审计执法力度，持续推进我局依法行政工作有序开展。依法行政能力和水平得到了进一步的提升，依法行政工作取得了显著成效。现将我局2018年依法行政工作总结如下： 　

       一、切实加强组织领导，全面推进依法行政工作

       我局领导班子高度重视依法行政工作，切实加强对依法行政工作的领导，始终将依法行政工作摆在重要位置，纳入重要议事日程，把依法行政工作纳入年度目标考核，做到与年度审计工作同部署、同安排、同实施。制定依法行政工作计划，确定具体实施目标、任务、要求及实施步骤，使依法行政工作能按计划顺利开展。建立科学的审计管理、考核机制，切实做到依法审计、依法管理，为充分发挥审计的“免疫系统”功能提供制度保障。

       2018年，我局结合审计本职工作，把依法行政工作作为专题教育的重要内容统筹推进落实。为了确保有计划、有步骤、有重点地推进依法行政工作，我局年初制定了审计工作计划和依法行政工作计划，要求全体审计人员牢固树立科学审计和依法行政理念，严格按照《宪法》和《审计法》赋予的审计职责、权限和程序进行审计监督，使依法行政成为自觉行动。同时指定专人和业务法规人员一道，共同负责研究提出审计机关年度工作计划、审计法规建设、法制宣传培训、审计项目审理、处罚听证、行政复议等日常工作，形成了齐抓共管的工作格局，使依法行政工作在我局落地生根。

       二、切实加强法制学习，全面增强法治意识　

       我局结合审计工作实际，组织全局人员深入学习习近平总书记关于全面依法治国的一系列重要论述，深入学习宪法修正案，全面学习《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、《中华人民共和国国家审计准则》、《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》和《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，以及《中国共产党廉洁自律准则》、《中国共产党纪律处分条例》、《中国共产党问责条例》、《关于新形势下党内政治生活的若干准则》等党纪法规。同时，积极参加国家审计署和省审计厅组织的各类视频培训会议，不断提高全局人员的法律水平和法制观念。做到学法、懂法、用法、守法、护法，牢固树立“法定职责必须为、法无授权不为可”意识，自觉做到依法行政，为依法审计奠定了基础。　

       三、切实加强制度建设，推动审计执法规范化

       我局坚持“大事集中决策，小事相互沟通”的民主决策机制，对重大财务开支、人事任免、考核奖惩等重要事项采取召开支委会、局务会和全局会议的形式进行民主决策。尤其注重健全完善审计决策机制，研究部署审计工作，不断优化重大决策的规则和程序，增强审计决策的民主性和科学性。

       为充分发挥经济责任审计在权力制约和监督中的作用，完善经济责任审计工作。一是加强制度建设，推进经济责任审计全覆盖。先后出台了《天宁区经济责任审计工作联席会议制度》（常天委办〔2018〕57号）、《天宁区区管经济责任审计对象分类和计划管理办法（试行）》（常天委办〔2018〕58号）和《天宁区区管经济责任审计对象离任经济事项交接办法（试行）》（常天委办〔2018〕59号）。二是专题召开2018年全区经济责任审计、“三责联审”集中部署会议，总结分析2017年经济责任审计工作，研究部署2018年经济责任审计工作。三是不断拓展和深化审计内容，突出对各单位落实中央八项规定审计，促进被审计单位“厉行节约、反对浪费”和工作作风的转变。四是进一步健全经济责任审计评价体系，注重定量分析和定性分析相结合，进一步增强经济责任审计的科学性、合理性和有效性。五是加大整改力度，取得明显成效。

       我局全面贯彻落实审计署《中华人民共和国国家审计准则》，不断完善和加强对审计项目质量的全过程控制，审计质量总体呈现不断提高的态势，审计执法工作持续保持“零投诉、零复议、零诉讼”态势。对审计项目从审计程序、审计取证、审计定性、审计处理进行严格把关，对审计报告反映的事实、处理依据进行审核，确保审计定性准确、处理适当、程序合法。不断改进审计方法，加强审计质量控制。我局始终坚持“质量是审计工作生命线”的理念，严格审计程序，加强现场审计控制，改进审计取证方式。把审计质量控制制度贯穿于审计计划、审计实施、审计处理落实各个阶段。

      四、坚持依法审计，充分发挥审计“免疫系统”功能

      2018年，我局紧紧围绕区委、区政府和上级审计机关的中心工作，依法履行审计监督职责，依法行政工作扎实稳步推进。截至2018年9月，共实施审计项目4个，其中：财政预算执行情况审计、省级商务发展和战略性新兴产业专项资金审计、兰陵街道“三责联审”、民政局经济责任审计，另外，完成跨年度天宁经济开发区“三责联审”项目1个，共发现违规违纪金额27380.99万元，管理不规范金额563779.58万元，提出审计意见和建议9条，签发审计决定书两份，编写审计要情5期，获区领导重要批示6份，报送审计信息13篇，被新华网录用1篇，省厅录用6篇；9月份先后派出6名同志赴宿迁市宿豫区开展全省对重大政策措施落实情况跟踪审计。

       五、努力推进政务信息公开，建立审计执法追究制度。

      为增强审计工作的透明度，提高人民群众对审计工作的知情权、参与权和监督权，积极推进审计政务信息公开。我局以《审计通知书》为依托，对全年所有的审计项目全部实行公开审计制度，将审计项目、审计组人员、审计依据及内容、审计机关的权限、审计“四严禁、八不准”工作纪律、审计机关受理举报和接受监督电话及联系人等内容在《审计通知书》中公开。在领导干部任期经济责任审计中，审前先在被审计单位公示被审计领导信息，在审计期间全程接受被审计单位干部职工的监督，进一步增强了依法行政工作的透明度，拓宽了被审计单位和被审计对象对审计人员意见的反馈和诉求的渠道，搭建了正常的沟通平台。　　

       六、存在的问题

       2018年，我局认真履行审计监督职责，不断规范审计执法行为，审计工作取得了一定的成效，但还存在着不少的问题。一是我局审计人员出现了严重的断层，年龄老化，审计干部的专业结构、综合素质与审计事业发展的需要不相适应的矛盾越来越突出；二是随着大数据审计的推广，仅凭审计人员目前的计算机水平已很难适应审计工作的需要，目前的现状很难改变；三是随着领导干部离任自然资源资产的审计试点工作的铺开，要求审计人员全方位、多角度熟知各行各业的法律法规，仅凭老一套的审计方法已无法开展审计工作；四是审计人员长年累月忙于审计项目，对法律法规的学习掌握程度已远远跟不上形势的发展需要；五是审计力量不足与加大审计执法力度和审计全覆盖要求的矛盾日益显现。

       以上存在的这些问题都有待于我局在今后的工作中加以克服和改进。

                                                      常州市天宁区审计局

                                                        2018年12月18日

（此件公开发布）