2017年以来，在区委、区政府的正确领导下，在市审计局的指导下，区审计局紧紧围绕区委、区政府的工作中心，认真履行审计监督职责，根据年初制定的审计计划，统筹安排全区审计资源，充分利用审计定点服务商作用，全力完成各项审计任务。

根据区政府批准及省审计厅批复，我局2017年自定审计项目8个，截至2017年6月20日，我局已完成当年自定计划项目3个，为区征收办、区科技局和区商务局领导干部离任审计；在审项目3个，其中财政同级审计和区农林局领导干部离任审计在6月底全面结束。另外完成跨年度财务专项审计1个。共发现管理不规范金额7926.34万元，审计提出整改意见和建议12条。

（一）以促进资金合理高效使用为目标，深化财政资金审计。

今年的同级审紧扣促进资金合理高效实用的目标,进一步深化区财政本级预算执行情况审计及专项资金延伸审计内容。通过审计，揭示了区财政运行面临的5方面困难，披露了区财政本级和专项资金使用方面存在的5个问题，并提出了进一步加大财源培植、强化预算管理和加强投融资平台管理以防范债务风险的3条审计建议。

1.深化本级财政预算审计。

关注预算编制和执行情况，在审查预算编制、追加和执行情况的基础上，对部门预算细化、国库集中支付等各项财政改革措施的贯彻落实情况进行审查，汇总预算执行率低的项目，重点审查财政结余资金的合理、合规、是否存在闲置情况等。

2.专项资金延伸审计针对性强。

今年对农业发展资金、科技专项资金、民政社会救助资金、房屋征收补偿资金、学前教育资金及平台公司融资建设资金共6个专项资金使用情况进行了审计。涵盖了农业、科技、民生及城区建设多个方面，贴合2016年我区社会、经济建设工作重点，贴合社会群众关注的热点。通过反映专项资金管理、使用及取得的成效，客观评价专项资金绩效，查找存在的不足，实事求是地反映存在问题，促进各专项资金使用部门加强资金管理，进一步提高财政资金使用效益。在全面反映审计情况的基础上深入分析预算收入支出特点。

（二）统筹审计资源完成经济责任审计。

充分发挥经济责任审计在权力制约和监督中的作用，完善经济责任审计工作。一是加强项目计划衔接。年初与区委组织部沟通协商，明确了区检察院、雕庄街道、茶山街道等6个单位8名领导干部经济责任审计。二是草拟了《天宁区区管经济责任审计对象分类和计划管理办法（试行）》和《天宁区区管经济责任审计对象离任经济事项交接办法（试行）》。三是加大整改力度，取得明显成效。

（三）以提高政府性资金使用绩效为目标，深化政府投资审计。

截至2017年6月底，已开具工程联系单26份，其中结算审计12份，跟踪审计14份，已完成2017年项目5个（结算审计3个，跟踪审计2个），送审金额326.88万元，核减41.85万元，完成以前年度跟踪审计项目3个，送审金额2421.28万元，核减金额373.58万元。

（四）贯彻“三大一实干”活动要求，完成大走访工作。

根据《中共常州市天宁区委关于在全区组织开展“三大一实干”活动的实施意见》(常天委〔2017〕18号)的通知精神，我局于3月14日上午进行了动员，标志着“三大一实干”活动正式启动。我局走访群众范围是红梅街道盛世名门社区和郑陆镇青松村，在近两个月的时间里，我局应参访人数10人，实际参访人数10人，应访户数300户，已访户数300户，收集问题数126个，其中自办数6个，交办数120个，圆满完成了第一轮走访任务。

二、下半年工作计划

下半年我局以完成年度审计计划为目标，并认真实施上级审计机关布置的统一审计项目，积极完成区委、区政府交办的工作任务。

（一） 认真做好天宁经开区、郑陆镇两个部门的领导干部“三责联审”。

作为下半年的2个重点项目，我局将通过以下3个方面来确保项目的顺利实施。

1.确保审计项目程序合规。一是项目立项合规。因为

2个项目均涉及副处级干部，所以要积极和区委组织部进行衔接，以取得上级政府和审计机关的授权。二是现场审计程序合规。现场审计过程中要紧紧结合江苏省现场审计管理办法的要求，制定符合项目实际的现场管理流程，以保障审计质量。

2.提高审计实施方案的编制工作。提高项目谋划，充分

开展审前调查，力求审计实施方案有针对性、指导性、实用性。结合当前财经法规及廉政规定关注重点，以“全面审计、突出重点”为指导思想，科学编制审计事项，细化审计方法和步骤，合理确定审计范围，明确审计重点和目标。

3.统筹调配审计资源。

针对2个被审计单位业务范围广、工作量大的特点，我局将统一调配全局2个业务科室的人员，财政固投、行事工贸联同作战，将财务审计、基建审计人员共同组成审计组。

(二) 配合区纪委、监察局开拓监察审计协作模式。

根据区委、区政府的交办，下半年我局将配合区纪委、区监察局对村级财务双代理、区集体资产运营管理情况和菜市场开展专门监察审计和检查。依据2016年印发的《天宁区村支书监察审计规定》对1个村支书实施监察审计。

   （三）加强财务审计和基建审计资格库管理工作。

充分发挥财务审计和基建审计定点服务商的作用，解决审计任务与审计力量之间的矛盾。一方面，在区委、区政府交办任务中，合理利用审计定点服务商的执业能力，通过业务指导，在财务监察审计、基建审计任务中发挥其作用；另一方面，我局将加强对审计定点服务商的廉政教育和业务检查，避免审计风险和质量事故。

（四）完成第二轮“大走访”活动任务。

根据区委“三大一实干”活动任务要求，到2017年12月底，还需完成人均不低于30户的走访任务。我局将积极联系结对社区和村委，妥善协调业务工作和走访任务之间的关系，圆满完成第二轮走访工作。

除此之外，我局还按照上级审计机关的要求，预留了一定的审计工作量，以便有效开展下半年上级审计机关统一实施的审计项目。

(此件公开发布） 

                           常州市天宁区审计局

                             2017年6月25日