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各镇、街道财政分局，局各科（室、中心）、区各有关部门：
为规范有序开展2016年度区级预算绩效管理项目评价工作，全面反映项目绩效目标实际完成情况，进一步增强预算部门（单位，下同）支出责任，提升预算管理水平，提高财政资金使用效益，根据《2016年度天宁区财政专项资金预算绩效管理实施意见》（常天财〔2016〕70号）等文件精神，结合当前工作实际，现就做好2016年度预算绩效管理项目评价工作有关事项明确如下：
一、评价范围
纳入2016年度区级预算绩效管理的校（园）舍暑期维修、改造项目和农业保险保费补贴资金项目。
二、评价内容
根据区财政局2016年确定的上述各专项绩效目标有关文件，各专项资金在规定期限内的绩效目标完成情况，包括项目的投入、管理、产出和效果等，以反映项目实施后所取得的业绩和效果。
三、组织方式
上述各专项资金涉及的预算部门由其部门绩效管理工作领导小组按规定组织实施自评价。
区财政局在预算部门自评价基础上，将委托第三方机构实施开展满意度调查和绩效再评价工作。
四、工作程序及时间要求
（一）前期准备阶段
1．区财政局组织召开评价工作布置暨业务培训会议，就预算部门自评价工作开展、基础数据套表填制（文本格式参见附件3）、自评价报告撰写等业务进行辅导培训。
2． 预算部门应在2017年1月20日前提交相关项目的服务对象满意度调查问卷和调查对象的基础信息；财政部门将会同预算部门、第三方机构等，对调查问卷内容进行修改完善，确定调查样本的抽取方式和数量；第三方机构拟订满意度调查工作方案，并报财政部门和预算部门审定。
（二）部门自评价阶段
各有关预算部门,根据预算绩效管理自评价工作要求，成立本部门自评价工作小组，制订工作方案，真实、准确、全面填制项目绩效评价指标及基础数据套表，并将自评价报告、基础数据套表及相关资料于2017年1月底前报送区财政局（编制说明见附件1）。
（三）财政再评价阶段
由区财政局统一委托第三方机构独立开展绩效评价。第三方机构要制订、论证评价工作方案，完善评价指标体系，组织开展数据采集分析、满意度调查等工作，形成评价结论，撰写绩效评价报告，于2017年3月底前提交区财政部门。
（四）结果反馈阶段
区财政局将绩效评价结果反馈给相关被评价部门，按照相关规定在一定范围内进行通报。
五、工作要求
（一）加强组织领导。预算绩效管理强调结果导向，因此做好预算支出绩效评价工作是预算绩效管理的核心环节之一。各有关预算部门应切实重视这项工作，按照通知要求，建立健全绩效评价工作机制，明确职责分工，认真组织实施，确保绩效评价工作质量。
（二）密切配合协作。绩效评价工作是一项综合性工作，外部需要财政部门、预算部门和第三方机构等单位的积极配合，内部需要各部门相关科室的密切协作。各相关部门、科室要根据职责分工，加强配合协作，确保我区2016年度预算绩效管理项目评价工作按计划如期高质完成。
（三）注重工作实效。绩效评价结果应用是预算绩效管理的落脚点。各有关预算部门要以这次评价工作为契机，全面系统掌握专项实施现状及取得的成效，结合工作规划目标和各项管理要求，认真查找不足，分析总结成因，提出改进措施，进一步提升专项资金管理水平和使用效益，充分发挥各专项资金在我区经济社会发展中的作用。
附件：1．2016年度区级预算绩效管理项目自评价报告书（文本格式）
2．2016年度区级预算绩效管理项目自评价基础数据套表编制说明
3．2016年度区级预算绩效管理项目自评价报告参考提纲
常州市天宁区财政局
2016年11月3日
信息公开选项：依申请公开
常州市天宁区财政局办公室 2016年11月3日印发
附件1
2016年度区级预算绩效管理项目
自评价基础数据套表编制说明
一、编制范围
本表由纳入2016年度区级财政专项资金绩效管理工作的相关部门负责编制。
二、编制内容
本表由项目基本情况表（绩评表-1）、项目资金来源和使用情况表（绩评表-2）、项目绩效目标完成情况表（一）（绩评表-3）、项目绩效目标完成情况表（二）（绩评表-4）、项目自评价评分表（绩评表-5）组成。
三、编制说明
（一）项目基本情况表（绩评表-1）
1．项目名称：按统一规范的项目名称填报。
2．项目属性：（1）新增项目：指本年新增的，以往年度未曾发生的项目；（2）延续项目：指往年未完成，本年继续进行的跨年度项目。
3．项目类别：（1）国家、省、市确定，区财政配套项目；（2）区政府确定项目；（3）部门（单位）确定项目；（4）其他。
4．项目总预算：年初项目预算安排总额，包括各级财政预算和预算部门（单位）计划自筹金额。
5．评价时段：指与该专项资金绩效目标相对应的项目期限。
6．项目概况：简要说明项目的立项依据、资金来源、项目用途和涉及范围，项目组织实施和资金使用等情况。
（二）项目资金来源和使用情况表（绩评表-2）
1．预算安排：年初专项资金预算金额。
2．实际到位：年度内实际到达专户（账户）的资金数。
3．实际支出：年度内专项资金实际支出数，与该表中“资金使用情况实际支出数”合计栏一致。
4．资金具体使用情况：对照年初绩效目标，填报年度内专项资金支出具体内容。
（三）项目绩效目标完成情况表（一）（绩评表-3）
完成率：预算部门（单位）应按各专项的性质特点和具体要求，制订相应的评价标准，并结合评价方法分析填报。
（四）项目绩效目标完成情况表（二）（绩评表-4）
1．指标说明：说明对应指标值的计算方法。如生均公用经费=公用经费/学生数。
2．基础数据：构成指标说明计算方法中的要素。如生均公用经费指标的基础数据即为公用经费金额、学生数。
3．业绩值：指各指标的本年度实际完成值。
4．目标值：按区财政部门2016年确定的各专项绩效目标对应填列。
5．完成率：业绩值/目标值。
（五）项目自评价评分表（绩评表-5）
1．权重建议：投入与管理目标（35-40分）、产出目标（30-35分）、效果目标（30-35分），其中满意度15分。需根据具体批复指标细化设定具体的权重值。
2．完成率：对应(绩评表-3)、(绩评表-4)中的“完成率”。
3．评分结果：（1）投入与管理类，根据完成率*权重值得出。（2）产出类和效果类。定量指标：完成率为100%-130%的，得权重值的满分；完成率低于100%或超过130%的，每降低或超过一个百分点，相应扣减权重值的1%；某项指标未测算的，得权重值的0%；满意度完成率大于等于100%的得权重值的满分，每降低1%的扣权重值的1%。定性指标：按照完成程度，分为五级（A、B、C、D、E），分别得权重分的100%、80%、60%、40%、20%。
附件2
自评价报告参考提纲
一、项目概况
（一）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围；
（二）项目年度预算绩效目标设定情况；
（三）项目年度具体组织、实施和管理情况（包括项目招投标、日常监督、验收考核、制度建设和执行等情况）；
（四）项目年度资金安排、使用和管理情况（包括财政资金和自筹资金）。
二、自评价组织实施情况
（一）自评价组织情况；
（二）自评价程序、方法（包括评价基础数据收集、资料来源和依据等佐证材料情况，项目现场勘查核实等情况）；
（三）自评价标准和依据。
三、自评价结论及绩效分析
（一）评分结果；
（二）指标分析：各指标的目标完成情况，未完成目标的原因；
（三）绩效分析：从项目的经济性、效率性、效益性和可持续性等方面进行量化、具体分析。其中：项目的经济性主要是对项目成本（预算）控制、节约等情况进行分析，看项目支出是否存在超范围、超标准和超风险控制的情况；项目的效率性主要分析项目支出是否讲求效率，是否以最低的投入实现最佳的产出目标；项目的效益性主要是对分析项目投入产出后的经济效益、社会效益、政治效益和生态效益的预期目标实现情况，以及年度目标进度对中长期目标的贡献和影响等；项目的可持续性主要是对项目完成后，后续政策、资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析。
四、业绩和经验
（一）项目实施所取得的主要业绩；
（二）具体经验或做法。
五、问题和建议
（一）当前存在的问题和不足；
（二）下一步改进举措和工作设想。
六、其他说明
附件3
2016年度区级预算绩效管理项目自评价报告书
（文本格式）
项目名称：
项目编码：
预算部门： (盖章)
主管部门：(盖章)
评价机构： □中介机构 □部门（单位）评价组
主管部门负责人签章：
年 月 日
目 录
1、2016年度×××项目自评价报告
2、绩评表-1：2016年度区级预算绩效管理项目基本情况表
3、绩评表-2：2016年度区级预算绩效管理项目资金来源和使用情况表
4、绩评表-3：2016年度区级预算绩效管理项目绩效目标完成情况表（一）
5、绩评表-4：2016年度区级预算绩效管理项目绩效目标完成情况表（二）
6、绩评表-5：2016年度区级预算绩效管理项目自评价评分表
7、相关附件
绩评表-1：
2016年度区级预算绩效管理项目基本情况表
项目名称
项目属性
新增项目 □
延续项目 □
项目类别
国家、省、市确定区配套项目 □
区确定项目 □
部门（单位）确定项目 □
其他 □
项目总预算 (万元）
其中：区级财政（万元）
评价时段
年 月 ———— 年 月
项目概况
联系人
电话
手机
联系地址
邮编
邮箱
备注
绩评表-2：
2016年度区级预算绩效管理项目资金来源和使用情况表 单位：万元
项目
行次
合计
财政资金
其他资金
上年发生额
小计
中央省级
市级
区级
单位自筹
其中：银行贷款
其他
预算安排
(1)
实际到位
(2)
实际支出
(3)
资金具体 使用情况
(4)
项目支出内容
实际支出数
上年实际支出数 （合计）
财政资金 支出数
其他资金支出数
1、
2、
3、
4、
5、
……
绩评表-3：
2016年度区级预算绩效管理项目绩效目标完成情况表（一）
一级
指标
二级
三级指标
指标说明
评价方法
完成率
投入类
预算执行情况
预算资金实际到位率
实际到位/预算到位
到位率（％）
预算资金到位及时性
资金是否按规定及时到位，若未及时到位是否影响项目进度，未及时到位的原因
及时到位：100%。到位不及时但未对工期造成影响：50%；到位不及时且对工期造成重大影响：0分
预算资金实际使用率
实际使用/实际到位
使用率（％）
配套资金情况
配套资金 到位率
实际配套到位/预算配套资金
财政投入乘数
带动社会投入总量/财政性资金
达到目标值的得满分（100%），低于的，每低于1%扣1%
管理类
目标管理情况
绩效目标设定合理性
绩效目标是否明确、细化、量化
根据绩效目标设定的合理程度得100%，80%，60%，40%或20%
绩效目标综合完成率
完成的绩效目标数/总目标数
完成率（％）
绩效目标完成质量
分目标考核，汇总得出总质量水平
根据绩效目标的完成质量得权重的100%，80%，60%，40%或20%
财务管理情况
财务管理制度健全性
预算部门的内部财务管理制度、会计核算制度的完整性和合法性；是否有项目资金管理办法，并符合有关财务会计管理制度的规定；请列举名称及文号
以制度完备齐全为满分（100%），有一项关键制度或者条款缺失扣20%，扣完为止
财务管理合法合规性
专项资金的重大开支是否经过评估论证，资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；财务管理制度是否按政府采购、国库集中支付、资金报账制、专项资金专户管理及专款专用等规定有效执行
按财务管理过程合规合法程度得100%，80%，60%，40%或20%
会计信息质量
反映会计信息资料的真实性、完整性和准确性等
按会计核算真实、准确、规范程度得100%、80%、60%、40%或20%
项目管理情况
项目设立依据充分性
项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要设定中长期计划
有相关经济社会发展规划、年度工作计划得80%+根据符合程度得20%、15%、10%、5%、0
项目决策程序合规性
项目是否符合申报条件；申报批复程序是否符合相关管理办法，项目调整是否履行相应手续
符合申报条件得50%+根据报批程序规范程度得50%、40%、30%、20%、10%
管理过程的规范性
各项制度落实到位情况；项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；检查及完工验收等任务完成情况
按管理过程规范性程度得100%，80%，60%，40%或20%
绩评表-4：
2016区级预算绩效管理项目绩效目标完成情况表（二）
基础数据1
基础数据2
基础数据3
业绩值
目标值
产出类
指标1
指标2
指标3
(5)
(6)
(7)
效果类
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
(13)
(14)
绩评表-5：
2016年度区级预算绩效管理项目自评价评分表
分类
绩效指标
权重建议
评分结果
一、投入与管理类
30-35
二、产出类
三、效果类
满意度
15
总 计
100
——
