我受区人民政府的委托，向大会报告我区2005年财政总预算执行情况和2006年财政总预算草案，请予审议。

　　一、2005年财政总预算执行情况

　　2005年，全区财政部门在区委、区政府的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，面对减收增支因素急剧增多的严峻形势，切实履行财政职能，较好地完成了区十三届人大三次会议确定的各项财政工作任务，实现了当年财政收支平衡，圆满完成了“三年翻番”目标任务。

　　（一）财政收入

　　区十三届人大三次会议通过的我区2005年地方财政一般预算收入任务为104700万元，因国家出口退税政策调整,经区十三届人大常委会第21次会议决定，我区2005年地方财政一般预算收入任务调整为124900万元。预计,全区地方财政一般预算收入完成126000万元,完成区计划的100.88%，比上年增收17400万元，增长16.02%。

　　（二）财政支出

　　区十三届人大三次会议通过的我区2005年财政支出预算为34050万元,区十三届人大常委会第21次会议批准追加财政支出预算9550万元，省、市下达专款5100万元，财政支出预算调整为48700万元。预计，全区财政支出完成48333万元,完成调整预算的99.25%，比上年增支3696万元，增长8.28%。各项支出执行情况如下：基本建设支出预计（以下简称支出）1045万元，完成调整预算（以下简称预算）的100%；企业挖潜改造资金支出200万元，完成预算的100%；科技三项费用支出367万元，完成预算的100%；农业支出和水利气象支出7449万元，完成预算的100%；文体广播事业费支出455万元，完成预算的100%；教育支出5104万元，完成预算的100%；科学支出203万元，完成预算的100%；医疗卫生支出1534万元，完成预算的100%；其他部门的事业费支出3383万元，完成预算的100%；抚恤和社会福利救济支出1258万元，完成预算的98.98%；行政事业单位离退休支出4084万元，完成预算的100%；社会保障补助支出   2860万元，完成预算的100%；行政管理费支出8022万元，完成预算的100%；公检法司支出3493万元，完成预算的100%；城市维护费支出5360万元，完成预算的100%；专项支出2062万元，完成预算的100%；其他支出1211万元，完成预算的100%;基金支出243万元，完成预算的40.70%。

　　在预算执行过程中，全区财税部门按照区委、区政府的总体部署，创新工作思路，切实履行职能，尽职尽力，扎实工作，保证了全年财政预算各项目标任务的完成。

　　1.充分发挥财政职能，实现收入稳定增长

　　各级财政部门始终把促进经济发展作为财政工作的永恒主题，齐心协力做大财政收入“蛋糕”。一是利用财政政策和财政资金的导向作用，努力培育和壮大财源。认真落实各项财税政策，全年为出口企业和福利企业办理退税118226万元，争取省市财政技改贴息、科技三项经费568万元。二是支持开发区资源整合，优化发展环境，加快项目建设，全年为开发区调度资金15500万元。三是创新税源经济工作思路，充分调动街道协税、护税的积极性。制定了《天宁区零星税源委托街道代征试行方案》，选择茶山、局前、清凉三个街道先行试点,强化对分散、零星税源的征收管理。四是认真开展企业户管普查，全区新增企业税收户管700余户。五是关注财税政策变化，加强收入分析预测，开展专题调研，有针对性地提出解决问题的措施和办法。六是加强非税收入征缴力度，全年非税收入入库8443万元，同比增长45.82%。七是加强对集体土地房屋交易契税的直接征收工作，全区契税入库379万元，完成年计划的253%。

　　2.优化财政支出结构，保障重点支出需要

　　按照建立公共财政的要求，加大调整优化支出结构力度，做到有“保”有“压”，确保重点支出需要。一是完善了行政事业单位工资财政统一发放制度，及时将农村中小学教师工资纳入区财政统一发放范围,确保全区财政供养人员工资按时足额发放。二是确保重点支出项目。在财力增长的同时，努力增加对农业、社会保障、教育和卫生等方面的资金投入。全年农业综合开发支出3500万元，比上年增支310万元。出台了《天宁区农村医疗救助实施细则》，把农村五保户等三类对象纳入了医疗救助范围；在全市辖区中率先把五保户人员经费纳入区级财政预算管理；增强了对社会保障的投入，用于城市和农村最低生活保障支出939.15万元，比上年增长60.54%。安排教育项目资金1402万元，促进了教育事业的发展。投入400万元支持办好农村新型合作医疗以及疾病预防控制中心和妇幼保健站的设备添置，增强公共卫生突发事件的应急处置能力。

　　3.稳步推进财政改革，深化财政制度创新

　　一是按照“总结、完善、改进、提高”的总体要求，进一步深化部门预算，提高了预算编制的准确性、完整性和合理性。二是实施国库集中支付改革，出台了《天宁区财政国库管理制度改革试行方案》,六个试点单位运行情况良好。三是按照《关于农村教育体制改革决定》的精神，配合有关部门平稳完成了四个街道教育管理体制的并轨工作。四是扩大政府采购的范围和规模，依法推进政府采购管理，全年实施政府采购128批次，采购金额3047.89万元，比同类商品市场平均价节约373.89万元,资金节约率为10.93%。五是继续落实农村税费改革政策，试行“一折通”的方式兑付粮食直补资金，取得较好成效。六是启动政府资产经营，千方百计盘活资产存量。

　　4.完善财政监管机制，提高依法理财水平

　　一是强化预算外资金的收支监管。严格执行票据领购缴销制度,进一步规范了行政事业性收费行为。加强行政事业单位银行账户管理，严格控制单位多头开户。认真开展预算外资金专项检查，严肃了财经纪律。二是切实加强会计管理。认真做好会计从业资格证书的申领和变更工作，组织开展了会计人员的继续教育培训工作。做好外商投资企业财政登记工作。加强对会计信息质量的监管，探索加强会计管理和监督的有效途径。三是强化财政内部监督职能。开展局财务内审和财政所财务调审工作，进一步健全了内部控制机制。

　　5.加强财政队伍建设，着力提升财政形象

　　以创建学习型机关为目标，以保持共产党员先进性教育活动为契机，切实加强财政干部的思想作风建设和职业道德、职业纪律教育。修订和完善了内部管理制度，进一步明确工作职责和办事程序，全面落实各项服务承诺，财政干部队伍的整体素质和服务水平不断提高。

　　各位代表，2005年，全区财政预算执行情况总体是良好的，但我们也清醒地看到，在预算执行中，仍存在一些不容忽视的困难和问题：一是受政策、资源、环境等综合因素的影响，全区税源经济发展相对滞缓，规模企业外迁增多，财政收入增长乏力。二是财政收支矛盾更显突出，财政支出日趋刚性，可用财力明显不足，财政平衡难度加大。三是街道之间财政收入的差距继续拉大，部分街道财政比较困难。对这些困难和问题，我们要立足长远，着眼当前，坚持用改革和发展的办法尽力加以解决。

　　二、2006年财政总预算草案

　　根据我区经济建设和社会事业发展要求，2006年财政预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实党的十六大、十六届五中全会精神，以科学发展观统领全局，以经济建设为中心，坚持“生财有道、聚财有方、用财有度”的原则，有效运用财政政策，促进区域经济发展。积极组织财政收入，不断优化支出结构，坚持改革创新，强化财政监管，为全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会作出新的贡献。

　　2006年财政预算安排如下：

　　（一）财政收入

　　2006年，地方财政一般预算收入安排144900万元，比上年预计收入增收18900万元，增长15%。

　　（二）财政支出

　　2006年，财政支出预算安排40512万元，比上年预算增加6462万元，增长18.98%。主要支出项目安排情况是：基本建设支出700万元；科技三项费用235万元；农业支出和水利气象支出7505万元；文体广播事业费295万元；教育支出4745万元；科学支出55万元；医疗卫生支出1332万元；其他部门的事业费2643万元；抚恤和社会福利救济支出1076万元；行政事业单位离退休支出4260万元；社会保障补助支出1885万元；行政管理费6222万元；公检法司支出3160万元；城市维护费5357万元；其他支出88万元；基金支出354万元；总预备费600万元。

　　（三）关于预算安排中几个问题的说明

　　1.2005年全区预计完成地方财政一般预算收入126000万元。2006年地方财政一般预算收入安排144900万元，比上年增长15%，主要考虑到经济形势发展，税收政策变化和市政府规划调整部分规模企业将迁出我区的影响。

　　2.如果当年全区财政收入达到预期目标，按现行财政体制，预计可得财力40512万元，按照量入为出的原则，安排支出40512万元。预算安排不留余地和缺口，可实现当年财政收支平衡。

　　3.支出预算按照先保“吃饭”，再考虑“建设”的原则安排。区级安排人员经费19543万元，占区级总安排数的76.9%。在确保人员经费的前提下，区级安排专项经费3602万元，占区级总安排数的14.17%。

　　4.根据《预算法》规定，区安排预备费600万元，占总支出预算的1.48%，以应对不可预见的减收增支因素。

　　三、为完成2006年财政总预算任务而奋斗

　　2006年，是承上启下的关键之年，做好今年的财税工作，为“十一五”规划的顺利实施开好局，起好步，具有十分重要的意义。在新的一年里，我们将着力抓好以下工作：

　　1.树立“生财有道”观念，做大财政收入“蛋糕”

　　要牢固树立“经济发展看效益，效益提高看利税，利税增长看入库”的思想观念，遵循“经济决定财政，财政服务经济”的规律，积极探索市场经济条件下的生财之道。一是要全力支持规模经济的发展，壮大骨干财源。要充分运用财税政策、预算、贴息等手段，发挥财政资金“四两拨千斤”的导向作用，促进支柱产业和骨干企业把规模做大，把产业做强。二是要致力促进开放型经济和私营个体经济的发展，开辟新兴财源。要认真落实促进开放型经济和私营个体经济发展的一系列政策，帮强扶优，抓大带小，提高其对财政收入的贡献份额。三是要大力发展服务业，培育后续财源。服务业提供的财政收入大部分属于地方收入，这是一个显性财源，也是今后大有增长潜力的财源。财政部门要在扩大内需，通过搞活商业流通，发展现代服务业，加快城市化建设等方面进一步加大支持和服务力度。

　　2.树立“聚财有方”观念，大力组织财政收入

　　雄厚的财政实力不仅是衡量一个地区综合实力的显著标志，更是推进本地区经济社会发展和确保社会稳定的重要保证。财政部门要认真落实好“聚财”的各项措施，想方设法挖掘潜力，确保我区财政收入持续较快增长。一是完善财政收入机制，建立健全以地方税收收入为主，以各种非税收入为辅的公共财政收入体系，不断增强财政实力。二是针对企业属地管理的新格局，完善税源经济激励机制，加大税源经济考核力度，调动各级抓税源经济的积极性。三是积极组织协调征收部门，大力组织财政收入，坚持依法治税，应收尽收。四是在抓好重点税种征收，确保主体税种稳定增长的同时，强化零星税源的征管，适时在全区全面推开零星税源代征工作。五是加大对非税收入的监管力度，对各种行政事业性收费、政府性基金，要在认真清理整顿的基础上加以规范。 

　　3.树立“用财有度”观念，调整优化支出结构

　　要按照“加快公共财政体系建设”的要求，牢固树立以人为本、为民理财的意识，大力调整和优化支出结构，做到有保有压，有促有控。一是牢记“两个务必”，反对铺张浪费，积极倡导开展建设节约型机关活动，努力控制行政事业单位公用经费过快增长势头。二是坚持 “量力而行，量入为出”的原则，调优支出结构，努力保障农业、科技、教育、卫生等重点支出需要，逐步提高社会保障支出比重，做好城市和农村最低生活保障工作，保证区委、区政府确定的重点项目的资金安排。三是加强支出监管，严肃查处各种违反财经纪律的行为。要加强财政资金使用情况的跟踪问效管理，确保专款专用，提高财政资金使用效益。

　　4.树立“理财有法”观念，加强财政监督管理

　　一是切实履行《会计法》赋予的职责，强化会计监督。开展对会计人员的继续教育，规范会计执业行为，提高会计信息质量。二是继续强化预算外资金收支两条线管理，开展预算外资金专项检查；继续推行“罚缴分离”和“票款分离”办法，强化票据领购缴销制度，从源头上把好关。三是以贯彻《财政违法行为处罚处分条例》为重点，加大监督检查执法力度，切实把财政资金运行质量和使用效益作为财政监管的核心内容，严防资金损失浪费。四是加强财政内部监督，继续开展财政内审和调审工作，努力在加强内部控制方面取得新的突破。

　　5.树立“改革创新”观念，深化财政各项改革

　　大力推进各项财政改革，积极创新财政运行机制，加快建立健全公共财政管理体制。一是认真关注增值税由生产型向消费型转型和所得税税制改革新动态，及时分析和研究税制改革对我区地方财政收入的影响及应对措施。二是深化国库集中收付制度改革，建立国库支付执行机构，完善相关制度和配套措施，在总结试点单位经验的基础上，力争年内在面上逐步推开。三是推进非税收入管理制度改革，实行非税收入“单位开票、银行代收、实时入库”的管理模式。进一步完善政府非税收入管理系统，挖掘非税收入潜力，促进非税收入应收尽收。四是进一步完善政府采购制度，实行政府采购资金国库集中支付，加大工程项目政府采购力度，健全政府采购监督制约机制，促进政府采购规范运作。五是加大国有资产管理体制改革力度，探索政府资产经营新模式。

　　各位代表，面对新形势、新任务、新挑战，各级财政部门将进一步加强干部队伍建设，以与时俱进的精神，切实转变财政职能，创新财政工作的新路子，推进财政工作规范化、制度化建设，努力把财政工作提高到一个新水平。

　　新的一年，我们将在区委、区政府的领导下，在区人大、区政协的监督支持下，以更加饱满的工作热情、埋头苦干的工作作风、开拓进取的工作态度，和衷共济，迎难而上，为圆满完成全年的各项财政任务，再创天宁新辉煌而努力奋斗!